Was unser rumänischer Firmenbericht enthält
Unsere Rumänien-Berichte stützen sich auf Quellen wie das Oficiul Național al Registrului Comerțului (ONRC, nationales Handelsregisteramt), das Monitorul Oficial (amtliches Mitteilungsblatt), Unterlagen der Steuerbehörde ANAF (Agenția Națională de Administrare Fiscală), die hinterlegten elektronischen Finanzeinreichungen, Gerichtsakten, die Börse BVB Bukarest für börsennotierte Unternehmen sowie direkte Recherche vor Ort; für bestimmte Dokumente können Gebühren anfallen. Die aus einer einzelnen Quelle gewonnenen Informationen spiegeln wider, was das Unternehmen eingereicht hat und was zum Zeitpunkt der Suche öffentlich zugänglich ist. Die Ergebnisse werden aus dem Rumänischen übersetzt und in klarem Englisch dargestellt.
Identität & Registrierung
- ✓ CUI / CIF (Cod Unic de Înregistrare, Steuernummer)
- ✓ J-Nummer (J{Kreiskennung}/{Nummer}/{Jahr})
- ✓ Innergemeinschaftliche USt-IdNr. (RO + CUI)
- ✓ Rechtsform (SRL, SA, SCS, SCA, SNC, PFA)
- ✓ Gründungsdatum, CAEN-Tätigkeitscode
- ✓ Status (aktiv, ausgesetzt, aufgelöst, gelöscht)
Personen & Eigentümer
- ✓ Administratori (Verwalter / Geschäftsführer)
- ✓ Cenzori / auditor (gesetzlicher Abschlussprüfer)
- ✓ Asociați / acționari (Gesellschafter / Aktionäre)
- ✓ Wirtschaftlich Berechtigte (UBO-Register beim ONRC)
- ✓ Gruppe / Muttergesellschaft (soweit offengelegt)
Finanzen & Geschäftstätigkeit
- ✓ Bei ANAF / ONRC eingereichte Jahresabschlüsse
- ✓ Mehrjähriger Trend bei Umsatz, Gewinn & Bilanz
- ✓ Mitarbeiterzahl (angegebene Beschäftigtenzahl)
- ✓ Prüfungsstatus (soweit erforderlich)
- ✓ Risikoindikator und berechnetes Kreditlimit
Risiko & öffentliche Register
- ✓ Verfahren der Insolvență, reorganizare judiciară & faliment (Insolvenz, gerichtliche Sanierung & Konkurs)
- ✓ BPI-Einträge (Insolvenzverfahrensblatt)
- ✓ Aussetzung der Umsatzsteuer/Steuer und Rückstände bei ANAF (fallabhängig)
- ✓ Gerichtsurteile und executare silită (Zwangsvollstreckung)
Hinweis zu rumänischen Daten: Rumänische Kapitalgesellschaften reichen ihre Jahresabschlüsse bei der ANAF (Steuerbehörde) ein, und diese sind über das ONRC öffentlich verfügbar. Das Buletinul Procedurilor de Insolvență (BPI) ist das amtliche Insolvenzverfahrensblatt und die aktuelle Quelle für jedes Insolvenzereignis. Die öffentliche Umsatzsteuerzahler-Liste der ANAF und die Liste der ausgesetzten Steuerzahler (contribuabili inactivi) werden häufig als Referenz für die Bonitätsprüfung herangezogen.
Warum eine rumänische Firma prüfen?
Rumänien verfügt über ein umfassenderes Regime zur Unternehmenstransparenz, als die meisten ausländischen Käufer erwarten. Das ONRC (Oficiul Național al Registrului Comerțului) erfasst jede Kapitalgesellschaft mit detaillierten Strukturdaten (Geschäftsführer, Gesellschafter, Kapital, Gesellschaftsvertrag), und rumänische SRL- und SA-Gesellschaften reichen ihre Jahresabschlüsse (situații financiare anuale) elektronisch ein. Die CUI (eindeutige Registernummer) dient als Unternehmenskennung und ist im Geschäftsverkehr weit verbreitet; die J-Nummer verzeichnet die ursprüngliche Eintragung im Handelsregister. Das Online-Portal des ONRC bietet umfangreichen öffentlichen Zugang zu diesen Daten.
Für Kredit- und Beschaffungsentscheidungen bei rumänischen Geschäftspartnern bilden Register- und ANAF-Finanzdaten zusammen eine solide Grundlage. Die hervorzuhebenden Aspekte sind das Buletinul Procedurilor de Insolvență (BPI), Rumäniens strukturiertes Insolvenzverfahrensblatt, das jedes Verfahren der reorganizare judiciară (gerichtliche Sanierung) und faliment (Konkurs) erfasst und die aktuellste Insolvenzquelle ist; die ANAF-Liste „contribuabili inactivi" der inaktiven Steuerzahler (was faktisch bedeutet, dass das Unternehmen das Recht zum Vorsteuerabzug und zur Tätigkeit als normales Handelsunternehmen verloren hat); sowie die ANAF-Steuerschuldnerliste großer Schuldner. Jede davon ist öffentlich durchsuchbar und prüfenswert.
Zu den Risikomustern, die wir in Rumänien-Berichten erkennen können, zählen BPI-Einträge, die auf Insolvenzverfahren in verschiedenen Stadien hindeuten; der ANAF-Status als inaktiver Steuerzahler; die Löschung der Umsatzsteuerregistrierung durch die ANAF; erhebliche Steuerschuldeneinträge auf der Liste großer Schuldner; jüngste Wechsel der administratori oder asociați; die Nichteinreichung von Jahresabschlüssen; sowie executare silită (Zwangsvollstreckungsverfahren) vor den rumänischen Gerichten. Rumänien hat zudem in den letzten Jahren sein Regime zur Offenlegung der wirtschaftlich Berechtigten (UBO) erheblich verschärft, und unsere Berichte zeigen, was beim UBO-Register des ONRC erklärt ist.