Qué incluye nuestro informe de empresas de Brasil
Nuestros informes de Brasil se investigan directamente a partir de fuentes que incluyen el sistema Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica (CNPJ) de la Receita Federal, la Junta Comercial estatal correspondiente, los registros judiciales (Justiça Estadual y Justiça Federal), el boletín oficial Diário Oficial y las presentaciones ante la CVM en el caso de las empresas cotizadas; pueden aplicarse tarifas por determinados documentos. La profundidad de cada sección refleja lo que la empresa investigada haya presentado y lo que sea de acceso público en el momento de la búsqueda. Los hallazgos se traducen del portugués y se presentan en inglés claro.
Identidad y registro
- ✓ Identificador federal CNPJ (14 dígitos)
- ✓ NIRE (número de registro mercantil estatal)
- ✓ Inscrição Estadual (registro fiscal estatal)
- ✓ Forma jurídica (Ltda., S.A., EIRELI, MEI, empresario individual)
- ✓ Situación del CNPJ (activa / suspendida / cancelada / inapta)
Personas y propiedad
- ✓ Directores y administradores (administradores)
- ✓ Titulares de cuotas / accionistas (sócios)
- ✓ Capital social (suscrito y desembolsado)
- ✓ Grupo / matriz (cuando se declara)
- ✓ Modificaciones contractuales recientes (alterações contratuais)
Finanzas y actividad comercial
- ✓ Cuentas publicadas (S.A. y Ltda. de mayor tamaño)
- ✓ Actividades comerciales y clasificación CNAE
- ✓ Régimen fiscal (Simples Nacional / Lucro Presumido / Lucro Real) (según el caso)
- ✓ Estado de habilitación RADAR de importación/exportación (según el caso)
- ✓ Indicador de riesgo y límite de crédito calculado
Riesgo y registros públicos
- ✓ Protestos en cartório (protestos de título)
- ✓ Demandas civiles y mercantiles
- ✓ Procedimientos de recuperação judicial y falência (recuperación judicial y quiebra)
- ✓ Deuda fiscal federal y estatal (CADIN / dívida ativa) (según el caso)
Nota sobre los datos brasileños: solo las sociedades anônimas (S.A.) y las sociedades limitadas (Ltda.) de mayor tamaño están obligadas a publicar estados financieros. La mayoría de las Ltdas, la forma predominante para las empresas comerciales privadas, no lo están. Cuando las cuentas no se publican, nuestros agentes pueden solicitar directamente a la empresa la información financiera, que esta puede acceder a facilitar o bien rechazar. Los registros judiciales están repartidos entre 27 sistemas estatales más los tribunales federales, y el registro de protestos (cartórios de protesto) es uno de los indicadores prácticos más sólidos de problemas de pago.
¿Por qué verificar una empresa brasileña?
Brasil es la mayor economía de América Latina y uno de los principales exportadores mundiales de productos básicos agrícolas, mineral de hierro, petróleo, carne de vacuno y aeronaves, con una sólida base industrial interna. El sistema CNPJ de la Receita Federal asigna un identificador federal único de 14 dígitos a cada entidad jurídica, y las 27 Juntas Comerciais estatales mantienen los registros mercantiles, incluido el contrato social (contrato social) que establece el capital social, la titularidad y los representantes autorizados. Los datos del CNPJ son fiables para la verificación estructural; el contrato social aporta la sustancia jurídica.
La transparencia financiera es desigual. Las sociedades anônimas (S.A.), de capital abierto o cerrado, están obligadas a publicar sus estados financieros en el Diário Oficial, y las empresas cotizadas presentan informes detallados ante la CVM, el regulador de valores. La forma de responsabilidad limitada, mucho más común (sociedade limitada o "Ltda."), por lo general no está obligada a publicar cuentas, salvo que la empresa supere ciertos umbrales de tamaño. Para la mayoría de las contrapartes comerciales privadas en Brasil, la información financiera no está disponible públicamente; cuando se necesita, nuestros agentes pueden solicitarla directamente a la empresa, que puede acceder a compartirla o bien rechazar, junto con las sólidas señales públicas disponibles sobre el comportamiento de pago.
Esas señales sobre el comportamiento de pago son excepcionalmente ricas en Brasil. El registro de protestos (cartórios de protesto) anota los títulos comerciales impagos cuando un acreedor protesta formalmente el impago, y es un indicador temprano de dificultades de flujo de caja que a menudo aparece mucho antes de la insolvencia formal. El régimen de recuperação judicial, equivalente brasileño del Capítulo 11 de Estados Unidos, ofrece una vía estructurada para las empresas en dificultades y se registra públicamente. Las bases de datos CADIN y dívida ativa recogen la deuda fiscal federal y estatal. Cada una de ellas aporta un contexto que una simple búsqueda en el registro pasaría por alto.
Los patrones de riesgo que podemos identificar en los informes de Brasil incluyen una situación de CNPJ "suspendida" o "inapta", lo que significa que la empresa ha perdido su derecho a operar pero puede seguir comerciando; protestos en cartório que indican facturas comerciales impagas; solicitudes de recuperação judicial; demandas activas de gran cuantía en tribunales estatales o federales; deuda fiscal en el registro federal CADIN; y sócios que son administradores o titulares de cuotas en otras empresas con antecedentes adversos significativos. Cada uno es sencillo de identificar y relevante para una decisión de crédito.